昌吉市人民政府

为进一步完善财政票据的规范使用,加强财政票据管理，促进政府非税收入收缴颗粒归仓、应缴尽缴，根据《财政票据管理办法》（财政部令第70号）、《财政票据检查工作规范》（财综〔2009〕38号）和《财政票据监督检查实施“双随机、一公开”方案》等有关规定，对昌吉市公安局、昌吉市滨湖镇人民政府、昌吉市滨湖镇卫生院、昌吉市人民法院、昌吉市社会保险事业管理局、昌吉市市容环境卫生管理中心、昌吉市司法局、昌吉市民政局、昌吉市教育局、昌吉市第四小学等10个单位2019年度财政票据情况进行双随机监督检查。本次检查工作已基本完成，现将有关情况公告如下：

一、检查的内容：

1、是否有专人管理财政票据，是否建立了票据登记制度，设置了票据管理台账；

2.财政票据各栏目填写是否规范、准确、完整，票据填开金额与实际收取金额是否一致；

3.是否存在财政票据相互串用或混用行为；

4.是否存在擅自印制或买卖、转让、转借、涂改、伪造财政票据的行为；

5.对使用完毕的财政票据，是否按票据号段顺序整理票据存根，并按规定妥善保管；

6.是否存在用财政票据收取经营服务性收费行为；

7.是否存在丢失毁损票据行为，如有丢失，是否及时申明作废，并向财政局备案。

二、检查情况

（一）.好的方面

经过多年的运行，财政票据的使用管理日趋规范。各用票单位对票据检查工作也非常重视，并认真开展了自查自纠。从检查情况来看，一是票据基础管理已比较规范，用票单位制定了相应的票据管理制度，用票量大的单位都设置了票据管理台账，配备了专人专柜管理，做到票据能及时核销，核旧领新；用票种类单一量少的单位也有专人管理；二是票据使用也比较规范，用票单位在票据开具方面基本合规，本次检查中均未发现票据混用、串用的情况，也未发现有超项目开票现象发生；三是票管员的业务能力普遍有所提高，对票据的重视程度有所提升。

（二）.不足之处

1.有些单位已用票据存根未能及时装订；

2.票据信息填写的不够完整；

3.作废了的票据虽然三联保存完整但未及时进行作废处理；

4.个别单位将机打票用手工填写。

三、改进建议

（一）.持续健全内部管理制度

各单位应进一步加强票据基础管理，建立完善内部财政票据管理制度，实施专人管理，健全票据登记领用台账，加强对使用完毕财政票据的整理、装订和保管，进一步夯实规范财政票据的使用、管理。

（二）.坚持票据信息准确化管理

用票单位要切实加强票据管理使用，准确、规范填开财政票据内容，保证如实反映财务信息，确保数据的一致性和准确性。

昌吉市财政局  

2020年11月25日