昌吉市人民政府

新医大一附院昌吉分院总医院2024年财务预决算报告

一、基本情况

2023年6月25日昌吉分院总医院正式挂牌成立。总医院由昌吉分院及八家乡镇卫生院和社区服务中心。

2024年末，昌吉分院总医院在职职工1310人，昌吉分院966人；8家医共体分院344人。

截止2024年年末，总医院共有编制床位870张，其中昌吉分院医院700张、8家医共体分院170张。

二、预算执行情况

2024年总医院收支预算基本持平，收入预算执行率为98.66%，支出预算执行率为95.86%。预算率完成较好的是北京南路和建国南路中心；完成率较差的是榆树沟镇分院。综合各单位完成情况，出现偏差的原因有：1.年初预算编制不合理，尤其是榆树沟镇分院由于医疗业务收入中疫苗业务期望值较高，导致了收入执行率偏差较大；2.受医保资金管控的影响，医院杜绝了低指征入院，住院病人减少，导致医疗收入的完成率较差。

2024年总医院预算执行情况明细表

三、总体运行

（一）门急诊诊疗人次

2024年全年总医院门急诊就诊1060367人次，比去年同期增加120843人次，增幅为12.86%；

（二）住院人次

2024年总医院住院人次为35766人，较去年同期减少2282人，降幅为5.99%。

（三）手术例数

昌吉分院手术分级对照表

2024年昌吉分院共开展手术11507例，手术患者占比33.63%，同比增加3.59个百分点。其中一二级手术4815例，手术占比为41.84%；三级手术5354例，手术占比为46.55%；四级手术1338例，手术占比为11.63%；微创手术2110例，手术占比为18.26%，同比增加0.66个百分点；日间手术1201例，手术占比为10.02%，同比增加107例。通过图表可以2024年手术患者占比、四级手术占比、微创手术占比、日间手术占比较去年同期均有所上升，但一二级手术和三级占比有所下降。

（四）患者负担

1.总医院门诊次均费用173元，比去年同期减少17元，降幅为8.95%。门诊次均费用降低的原因：

（1）今年上半年接种宫颈癌疫苗人员减少，次均费用降低；（2）收费标准的调整。去年12月15日部分收费标准调整，其

中化验检查均下调，门诊收入又以化验检查为主，因此人均费用下降。 

2.总医院住院次均费用6618元,同比减少154元/人，降幅为2.27%。住院次均费用降低的原因：2024年9月实行了检查结果互认和受医保DRG付费政策影响，住院人均费用同比均有所降低，昌吉分院虽然手术病人增加，但由于多数手术材料均实行了带量采购，住院次均费用整体呈下降趋势。

四、财务收支情况

（一）收入

2024年昌吉分院总医院总收入57511.78万元，同比增加2563.4万元。其中财政基本拨款7282.58万元，占总收入的13%；财政项目拨款7426.31万元，占比为13%；非同级财政拨款632.3万元，占比1%；医疗收入42010.79万元，占比73%，其他收入159.8万元。

1.医疗业务收入结构

2024年昌吉分院总医院医疗收入42010.8万元，同比减少1063.22万元。其中：药品收入8174.86万元，占比为19.46%，同比降低1.27个百分点；耗材收入5414.98万元，占比为12.89%，同比降低1.89个百分点；检查检验收入12306.28万元，占比为29.29%，同比降低1.25个百分点；医疗服务收入16114.68万元，占比为38.36%；医疗服务收入占比同比增加4.41个百分点。

（1）门诊收入：2024年昌吉分院总医院门急诊医疗收入18341.37万元，占总医院医疗收入的43.66%，同比增加486.72万元。门诊收入增加的原因：

①便民门诊的开设，提高了患者满意度和就医体验，带来了新的增量。为了便于癌症患者就诊，减轻患者的经济负担，医院开设了日间化疗门诊，就诊病人的人次剧增；推行慢病处方流转，慢病门诊量也相应增加。

②依据实际情况推行“潮汐式”门诊管理模式，增设了儿科夜间门诊、夜间血透和采血窗口，有效降低患者候诊时长。就医环境的改善和便民功能的提升，大幅度满足患者的需求，吸引了患者就诊。

③继续聘请一附院专家和谢燚等高层次专家的坐诊，大大吸引了患者，提高了网上预约率。

④门诊人次比去年同期增加35931人次，在门诊次均费用不变的情况下，门诊收入随之增加。

（2）住院收入：2024年昌吉分院总医院住院收入23669.43万元，占总医院医疗收入的56.34%，同比减少2096.37万元。住院收入减少的原因有：

①次均费用下降，总医院次均住院费用6618元,同比减少154元/人，降幅为2.27%，导致了收入减少。

②严把住院指征，杜绝了低指征入院，总医院住院人次为35766人，较去年同期减少2282人，降幅为5.99%。

③DRG结算方式的变动使得医保结算资金有所下浮，影响了住院收入。

④检查收入、化验收入收费标准不同程度的下降，直接导致了收入减少。

（二）支出

2024年昌吉分院总医院总支出55221.73万元，同比减少1324.36万元。总医院医疗活动费用54478.18万元，其中业务活动费用50188.96万元，占比93.78%：管理费用4145.46万元，占比6.22%，较去年同期有所降低。

医疗活动费用中：1. 人员经费合计24622.9万元，占医疗活动费用的比例为45.2%；2. 药品费用合计7988.96万元，占医疗活动费用的比例为14.67%，较去年同期有所降低；3. 耗材费用合计9881.18万元，占医疗活动费用的比例为18.14%。

（三）结余

截止2024年年末，总医院当年累计结余为2290.05万元，比去年同期增加1239.06万元。

五、资产负债率

2024年年末，昌吉分院总医院资产总额89178.77万元，资产负债率为27.88%，同比上升了2.52个百分点。

通过上表可以看出：昌吉分院总医院资产负债率略有上升，主要是为了保证基础建设工程按期完工，按期支付了工程款、大型设备和地债利息，导致药品耗材、设备款项结算周期延长，从而增加了负债。

六、存在问题、建议及措施

（一）存在问题

1.应对策略缺乏前瞻性，在面对快速变化的外部环境时，未能及时调整自身的管理和运营策略，仍沿用传统的思维模式，如未在区域内形成一定的专科影响力，患者结构和服务理念未进行进一步调整，导致无法适应新的医保支付方式带来的变革。

2.基层医疗机构多以收治门诊患者为主，因此药品收入、化验检查收入较高，医疗服务收入占比较低，从而拉低了总医院医疗服务收入占比；

3.基层医疗机构由于服务能力和基础设施受限，不能开展外科手术，导致上转至昌吉分院的患者增加，影响昌吉分院三四级手术占比；

4.绩效考核和分配有待于进一步细化，尤其是职能科室的绩效各岗位之间没有拉开差距，没有形成有效的绩效考评机制。

5.历史债务没有相关政策倾斜，加上自身发展压力较大，医院资金周转紧张，资金压力逐步增加，严重影响医院的良性运转。

（二）建议

1.总医院牵头医院昌吉分院应加大对基层医疗机构的帮扶力度，引导帮扶科室技术和资源下沉，提升基层医疗机构服务水平。

2.转变思想，以预防疾病为主，做好大健康宣传，引导患者在基层和门诊就诊；尤其是北京南路街道分院和建国路街道分院要充分发挥社区服务作用，合理使用职工医保人员的门诊统筹费用，真正做到分级诊疗；

3.严把入院指征，合理收费、合理检查，减轻患者负担，节约使用医保资金；通过合理用药、检查化验报告单互认，降低药品、化验检查收入占比，发挥中医优势，中西医结合诊疗，优化收入结构，不断提高医疗服务收入；

4.加强资金管理，保障资金链安全。优化资金预算管理，提高预算编制科学性与精准度，强化预算执行监控，严格控制预算外支出，确保资金流向与医院战略目标契合；建立资金预警机制，实时监测资金余额、收支状况、偿债能力等关键指标，提前预警资金风险，及时制定应对策略。

5.进一步发挥绩效考核能动性，落实医院功能定位，建立适合我院的经济运营体系，提高医疗服务质量和效率。

七、2025年总医院预算

总医院总医院收入预算为5.03亿元，按照“以收定支，收支平衡”的预算编制原则，总支出预算为5.03亿元，收支平衡，没有结余。

                      新医大一附院昌吉分院总医院

                    2025年2月22日