昌吉市人民政府

中共昌吉市审计局党组关于九届昌吉市委第九轮巡察整改进展情况的通报

（社会公开稿）

根据市委统一部署，2025年2月5日至2月26日，市委第四巡察组对市审计局党组开展了常规巡察。2025年4月2日，昌吉市委巡察组向市审计局党组反馈了巡察意见。按照巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况予以公布。

 一、党组及主要负责人组织整改落实情况

审计局党组坚持把巡察整改作为一项严肃的政治任务，坚持把巡察整改作为履行管党治党责任、推动高质量发展的重要抓手。局党组第一时间召开党组会议进行研究部署，对照巡察反馈问题，逐项明确整改措施、整改时限、责任领导及责任人，经反复修改、集体研究，形成巡察反馈意见整改方案，为巡察整改工作顺利推进提供有力保障。

党组书记坚决扛牢巡察整改第一责任人责任，组织召开全局干部职工大会，统一思想认识，强调巡察整改工作的重要性和严肃性。主持召开党组会、专题会，研究部署整改工作，亲自审定整改工作方案，带头认领问题整改责任。明确党组成员、副局长专门负责整改工作的协调推进、督导督查和整改评估。坚持立足长远，注重从制度层面解决问题，带领班子成员深入研究思考，对现有制度进行全面梳理，修订和完善6项管理制度，不断提高审计工作水平，推动巡察整改成果长效化。

截至12月10日，巡察反馈的27个具体问题，已经整改完成26个，正在整改1个；巡察整改工作中，运用“第一种形态”提醒谈话2人；建立完善制度6项。  

二、集中整改期内已完成的整改事项

（一）政治理论学习不全面。

整改情况：一是坚持把政治建设摆在首位，结合当前深入贯彻中央八项规定精神学习教育，组织学习习近平总书记关于审计工作的重要讲话精神并开展交流研讨1次。二是组织全体审计干部学习《中华人民共和国审计法》《习近平法治思想学习纲要》等内容11次。三是通过集中学习与个人自学相结合的方式，全体审计干部深入研读原文原著，开展研讨交流9次。

（二）政治理论学习不扎实。

整改情况：一是将《中国共产党党委（党组）理论学习中心组学习规则》等规范性文件纳入中心组学习内容，开展理论学习中心组学习9次，开展研讨交流6次。二是加强对各类上报材料的审核，对未按要求撰写的研讨材料要求其修改，保证研讨内容结合工作实际。三是深化思想认识，通过交流研讨等形式，激发干部学习主动性，组织全体干部开展学习笔记自查，杜绝“只抄标题”现象，确保学习不走过场。

（三）学思践悟有差距。

整改情况：一是严格落实“第一议题”制度，把学习习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记关于审计工作的重要讲话、指示批示精神等内容作为党组会、理论学习中心组学习等重要会议的“第一议题”，由主要领导进行领学。二是举一反三，从领导班子做起，撰写各类材料都要紧扣工作实际，重点关注各类上报材料、中心组交流研讨材料、读书班交流研讨材料等。截至目前，领导班子开展交流研讨6次，读书班3期，审计干部结合工作实际开展交流研讨11次。三是组织审计干部每月开展行政执法人员网络学习，将普法工作融入审计工作全过程，提升审计人员执法水平，营造良好的法治环境氛围。

（四）审计职能作用发挥不明显。

整改情况：一是我单位高度重视，立即组织相关人员对滨湖镇经济责任审计案卷进行重新核查，核查后发现相关问题并未整改到位，因此审理督查科未出具复核意见。我单位将继续督促滨湖镇人民政府对相关问题按整改方案要求加大整改力度。截至2025年7月28日，滨湖镇人民政府已报送最新的整改报告。二是组织相关审计人员对玛纳斯县人民检察院经济责任审计档案进行重新核查，已将档案资料收集整理后装订归档管理。

（五）审计委员会成员单位工作合力不够。

整改情况：一是制定昌吉市委审计委员会成员单位工作协调推进机制协调会，明确工作职责，制定详细的协调会议制度、联络员制度、协作推进制度、督查督办制度，主动加强与审计委员会成员单位及相关单位的沟通联系，召开审计委员会1次，召开成员单位协调会议4次，共同研究推进工作开展。二是积极发挥市委审计委员会办公室督促落实作用，出具整改督促函21份，积极推进纪审、巡审联动，实行经济责任审计与组织部、纪委联合进点、联合反馈机制，经济责任审计报告分别送达组织部和纪委。截至目前送达审计报告3份，出具移送处理书8份，移送事项18个，其中移送纪委5件。

（六）落实党风廉政建设责任制有偏差。

整改情况：一是落实党风廉政建设责任制，组织党风廉政建设主题学习19次，专题研究党风廉政工作2次，明确党组成员分工及具体负责人，层层压实责任，营造风清气正的政治生态。二是制定党组班子成员“一岗双责”责任清单，进一步夯实局党组落实全面从严治党主体责任，切实把全面从严治党与审计业务工作同部署、同落实。三是严格按照党风廉政责任清单要求开展审计廉政回访工作，目前开展廉政回访15次。

（七）党风廉政建设工作有弱项。

整改情况：一是加强党风廉政建设工作，梳理完善廉政风险点，廉政风险岗位、廉政风险点、廉政风险防控措施上局党组会研究讨论。二是针对廉政风险点，明确廉政风险防范措施和相关责任领导及具体责任人，党风廉政教育月组织科室负责人与干部之间开展廉政谈话。三是履行婚丧喜庆事宜报备手续，收集事后报备审批表等资料，及时归档整理。

（八）廉政教育工作有缺失。

整改情况：一是定期组织党纪法规学习，结合身边典型案例开展警示教育，通报领导干部受党纪处分情况，在全体党员中开展警示教育。受党纪处分人员如实撰写民主生活会发言提纲和述职述廉报告中处分内容。二是丰富教育警示形式，开展观看警示教育片7次、通报学习典型案例3次、参观州警示教育中心1次，提高示警效果，让党员干部知敬畏、存戒惧、守底线。三是开展审计干部廉政测试1次，审计干部交流研讨内容结合工作实际，进一步增强审计干部廉政意识。

（九）运用监督执纪“第一种形态”不规范。

整改情况：一是规范运用监督执纪“第一种形态”。组织班子成员认真学习《昌吉市党委（党组）运用“第一种形态”操作指南（试行）》，对干部出现苗头性、倾向性问题，及时提醒谈话、批评教育，防止小问题演变成大错误。二是加强党员干部的教育管理，对部分干部履职不力、失职失责等问题运用“第一种形态”4次，筑牢审计干部思想教育防线。三是对涉及“三重一大”、运用“第一种形态”等重要事项均上党组会研究，充分发挥民主集中制作用。

（十）未使用公务卡结算报销培训费。

整改情况：一是已组织全体干部职工对《昌吉市本级预算单位公务卡管理暂行办法》进行了学习，再次明确各类培训费、差旅费等费用必须使用公务卡结算规定。二是严格把控审核关口，已实行“三级联审制”；经办人提交报销时需按要求附公务卡支付证明；办公室负责审核业务的真实性；财务人员核对支付凭证与发票的一致性，确保结算流程规范合规。三是进一步加强了公务卡管理，通过强化制度执行和审核监督，严肃财经纪律，有效防范类似问题再次发生。

（十一）政府采购制度执行不严。

整改情况：一是强化政府采购法律法规及相关规定的学习。针对采购流程、预算编制、合同管理等内容强化学习2次，提升工作人员专业水平。二是认真履行规章制度。结合内控工作，梳理现有的政府采购制度，修订充实了《昌吉市审计局中介机构采购管理办法》，明确采购流程各环节时间节点、操作标准和责任主体，并做好了及时公示公开。三是强化监督检查。指定专人负责政府采购平台相关工作，严格按照采购制度和流程开展办公用品和耗材、车辆维修、法律顾问聘请等采购工作，确保政府采购工作程序规范，有效落实。

（十二）固定资产管理不规范。

整改情况：一是强化制度学习与意识提升。组织全体干部学习《昌吉市审计局固定资产管理制度》，通过集中培训等方式，进一步明确资产管理职责和流程，切实增强党员干部规范管理固定资产的责任意识。二是清查资产并落实“一物一卡”管理。对全局固定资产开展全面清查，逐一核对资产信息，确保每项资产均按规定张贴标签并登记卡片。同时，将全部资产信息准确录入新疆机关事务管理信息平台，实现动态化管理，确保账、卡、物一致。三是及时补录资产。对2022年未登记的10把培训椅进行补录，纳入固定资产台账管理。明确每年开展一次清查核销，及时更新台账信息，确保账实相符，杜绝漏登、错登问题。

（十三）会计档案整理不完善。

整改情况：一是已完成2022年、2023年账簿卷内目录的补充工作，详细列明了科目名称、科目编码及对应页码等关键信息，进一步保障了会计档案的完整性和全面性。二是对2022年至2024年的会计档案进行了全面清查，已逐项补编完成归档编码；针对2022年12月第三本凭证，已立即完成补订工作；同时对其他年份凭证的装订完整性进行了检查，对存在松散、缺页情况的凭证均已进行加固修复，确保所有凭证装订规范、封面信息完整无误。三是对于未按要求及时装订财务凭证的时任会计，已按规定运用“第一种形态”，由分管领导对其进行了提醒谈话，督促其今后严格遵守会计档案管理相关规定。

（十四）会计要件不全。

整改情况：一是已完成2022年至2024年办公用品、电脑耗材报销单据的全面核查。针对缺失原始明细清单的报销凭证，经办人员已补充完整；确实无法补充的，已由相关责任人出具书面说明，并经分管领导签字确认后归档。目前，所有相关报销单据均已规范整理，确保凭证附件齐全、合规。二是已制定并印发《昌吉市审计局财务报销管理办法》，明确规定采购类报销必须附供应商盖章的原始明细清单，否则不予报销。三是已组织全体干部职工学习《昌吉市审计局财务报销管理办法》，重点强调报销审批流程及附件要求。同时，严格落实“经办人初审-科室负责人复核-财务人员终审”的三级审核机制，加强报销单据的合规性审查，确保报销手续完整、规范。

（十五）审计人员工作能力有待加强。

整改情况：一是在干部政治理论及业务学习中，多次安排《中华人民共和国企业国有资产法》《企业国有自查监督管理暂行条例》等相关法律法规的学习。二是2025年对市农投公司资产、负债、损益及项目管理开展审计均为本局审计干部，为进一步提升审计质量，审计过程中邀请州审计局企业审计科人员到审计现场进行指导。三是审计正式进点前，安排审计人员加强审前调查，结合以往企业审计中好的工作经验做法，根据调查了解情况，撰写详细的审前调查报告，并编制了可行的审计实施方案，为审计进点开展审计打好坚实基础。

（十六）政府投资审计未全覆盖。

整改情况：一是加大民生领域政府投资审计覆盖力度。已将教育、医疗、市政基础设施建设等重大民生项目列入昌吉市2025年度审计项目计划，并逐项开展了审计。二是加大对教育、医疗、市政基础设施领域的审计力度。在昌吉市教育局主要领导经济责任审计中，重点审计市教育局实施的校舍维修改造等政府投资项目，目前已出具审计报告；对昌吉市建设项目代建管理中心负责建设的昌吉市人民医院医疗救治中心体系建设项目概预算执行情况进行审计，目前已进点开展审计；对昌吉市住房和城乡建设局负责实施的昌吉市第二污水厂污泥外运处置项目进行专项审计，目前已出具审计报告。

（十七）执行“三重一大”不到位。

整改情况：一是按照《党组工作规则》，规范党组会议，涉及“三重一大”事项均提交党组会研究，截至目前召开党组会研究“三重一大”事项20次。制定《昌吉市审计局财务报销管理办法》，进一步明确规范了“采购金额1000元和支付资金1000元以上”事项，需提交党组会研究等事宜。二是规范决策流程。严格执行民主集中制，充分发扬民主，除党组会外，召开支委会、党员大会、全局干部大会20余次，确保参会人员都充分发表意见，严格落实了决策事项逐一表态，主要负责人末位表态制。三是规范会议记录。会议记录由专人负责，确保记录要素齐全，存档备查。会后及时形成规范、详实的会议记录。

（十八）基层党组织建设有缺项。

整改情况：一是工作纪律更加严明。调整了党组会议记录人员，并规范了拟定议题、会议召开各环节，强化了日常审核把关。二是强化教育培训，结合干部具体业务岗位，积极组织内部审计培训1次，参与上级关于审计业务、财务、党建、宣传、统战、等方面培训9次，派出11人次赴福建等地参加交流培训，切实提高党组织建设的综合能力和干部工作水平。三是制定了《昌吉市审计局“五个好”标准化规范化党支部建设方案》，严格落实组织生活制度，规范制作“三务公开”栏，依法依规将发展党员、党费收缴、单位预决算情况、审计项目评比等情况公示公开。

（十九）党员干部“评优评先”工作有漏洞。

整改情况：一是自查自纠堵塞漏洞。针对2021年度考核档案中的问题，举一反三开展工作档案互查2次，修补3项漏洞，建立健全3项制度。党政办全体干部召开内部工作剖析会1次，科学优化办公室工作分工，落实责任到人，确保工作事项责任无遗漏。二是“评先选优”工作更加严谨有序。组织全体党员干部学习了《新疆维吾尔自治区公务员考核办法》、《新疆维吾尔自治区事业单位工作人员考核办法（试行）》、《新疆维吾尔自治区公务员平时考核办法（试行）》、《中国共产党党员教育管理工作条例》等。通报考勤执行情况11次，开展党员干部季度“工作标兵”、“学习标兵”评选3次，评选先进个人6人次，开展平时考核3次，评选优秀个人13人次，及时将评选结果进行了公示公开，作为年度考核结果的重要参考依据。三是改进作风取得了较好成效。结合深入贯彻中央八项规定精神学习教育，局党组班子和班子成员自查并整改问题60条，党员干部个人自查并整改问题2条。通过思想上查摆，工作中纠偏，干部队伍作风不严谨、工作懈怠的状况得到了明显转变。

（二十）组织生活会走形式。

整改情况：一是思想认识与政治责任显著强化。结合深入贯彻中央八项规定精神学习教育，开展专题学习20场次，党组领导班子成员带头落实好“双重身份”，与全体党员干部开展专题研讨7场次，研讨过程中进行剖析自查。二是严格审核把关各个环节。学习组织生活会及党员民主评议相关要求，将“辛辣味不够、剖析不到位”、“支部班子征求意见表仅3人填写”的问题通报给全体党员，要求在本年度开展组织生活会时必须一针见血、辣味十足，将深入贯彻中央八项规定精神学习教育中的问题一并对照整改。三是做到了跟踪问效。对党员落实组织生活会问题整改、民主评议等情况进行了自查，每名党员的问题已全部整改到位。

（二十一）落实党内生活有差距。

整改情况：一是理论武装进一步强化。认真学习领会《关于新形势下党内政治生活的若干准则》，认真开展了深入贯彻中央八项规定精神学习教育，将党史学习教育常态化机制融入其中。二是支委作用发挥良好。5名支委班子成员均能按照分工履行好自身责任。召开支委会11次，按时研究当月工作重点，确定党日活动主题和方案，书记带头开展讲党课3次，对党员的教育效果进一步提升。三是活动形式丰富多样。对照“党旗映天山”主题党日工作要点，开展了11次党日活动，结合审计部门业务特点，将21项基本活动融入每月主题中，用好“自选动作”，评选“工作标兵”、“学习标兵”8人，提高了党员参与度和互动性。

（二十二）发展党员工作力度不够。

整改情况：一是党员队伍战斗力不断增强。强化党的创新理论学习，成立青年党员理论学习小组，强化理论武装，组织红色教育基地参观3次，对7名非党员干部开展谈心谈话，动员2名干部递交入党申请书。二是规范了工作程序。积极参与市委组织部开展的党建业务培训班，提升党务工作水平，全面核查4名入党积极分子档案，举一反三理顺了后期积极分子思想汇报时间逻辑。三是帮带培养效果显著。为新转入的2名入党积极分子及时确定培养联系人，确保培养发展不断档。

四、下一步整改工作安排

当前巡察整改工作已取得阶段性成果。下一步，审计局党组将深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，深化整改落实，进一步巩固整改成果，以巡察整改成效促进审计事业持续健康发展。

（一）在政治建设上持续加强，坚决践行“两个维护”。始终坚持把政治建设摆在首要位置，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大、二十届三中全会精神，教育引导审计干部牢固树立“四个意识”、坚定“四个自信”，拥护“两个确立”，践行“两个维护”，严守政治纪律和政治规矩，以实际行动确保党的理论、路线、方针和中央、自治区、州、市党委各项决策部署在审计机关全面贯彻落实。

（二）在正风肃纪上持续加强，推动全面从严治党治审。严格履行管党治党政治责任，层层压实“两个责任”，把纪律规矩挺在前面，把管党治党责任扛在肩上，落实在行动上，不断完善权力运行制约和监督机制，加强对重点领域、关键岗位的廉政风险防控。以巡察整改为契机，持之以恒纠治“四风”、转变作风，进一步加强制度建设，建立健全各项规章制度，形成用制度管人、管事、管权的长效机制。强化廉政警示教育，切实增强审计干部纪律观念。持续保持反腐高压态势，积极发挥审计监督在反腐治乱中的独特作用。

（三）在巩固巡察整改上持续加强，同题共答推动审计工作取得新成效。将巩固拓展巡察整改成果与深入贯彻中央八项规定精神学习教育有机结合起来，与落实市委市政府部署要求和审计各项业务工作紧密结合起来，一体推进，抓实抓细抓出成效。坚持整改问题与建立长效机制相结合，抓好具体问题整改的同时，更加注重查找问题根源，把改和立统筹起来，坚持边整改、边总结、边提升。对正在推进的整改任务，要加大工作力度，明确时间节点，确保按时完成整改任务。将巡察整改成果与审计工作紧密结合起来，坚决防止边改边犯，真正把巡察整改成果运用到推进审计事业高质量发展上来，持续净化巩固审计局风清气正的政治生态，奋力推动审计事业再上新台阶。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式：电话2596703；邮政信箱昌吉市建国西路169号；电子邮箱739298490@qq.com。

中共昌吉市审计局党组

2025年12月10日