第一部分 部门单位概述

一、部门单位基本情况，包括：部门主要职能和机构设置情况等。

昌吉市审计局主要负责对全市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。局内设经济责任审计股、行政事业审计股、综合股、督查股和办公室5个职能股室和政府投资审计中心为股级二级单位，局人员编制25名，实有人员23名。

二、部门决算单位构成。

从决算单位构成看，昌吉市审计局部门决算包括：昌吉市审计局部门本级决算。

纳入审计局2016年部门决算编制范围的单位名单见下表：

序号	单位名称	备注
1	昌吉市审计局（本级）

 

 

 

第二部分昌吉市审计局2016年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、财政拨款收入支出决算总表

三、收入支出决算表

四、收入决算表

五、支出决算表

六、支出决算明细表

七、基本支出决算明细表

八、项目支出决算明细表

九、项目收入支出决算表

十、行政事业类项目收入支出决算表

十一、基本建设类项目收入支出决算表

十二、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

十三、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

十四、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

十五、一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表

十六、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十七、政府性基金预算财政拨款支出决算明细表

十八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表

十九、政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表

二十、财政专户管理资金收入支出决算表

二十一、资产负债简表

二十二、资产情况表

二十三、国有资产收益征缴情况表

二十四、2016年度财政拨款“三公”经费支出表及说明

第三部分 昌吉市审计局2016年度部门决算情况说明

一、部门收入支出决算总体情况说明

本年度财政拨款收入7618577.57元，财政拨款支出7522545.58元，其中：基本支出4276377.57元（工资福利支出2498655.07元，商品和服务支出4403568.26元，对个人和家庭补助620322.25元），人员支出3118977.32元，人员支出占总支出的42%；公用支出1157400.25元，占总支出的15%。项目支出3246168.01元。

二、部门收入情况说明

本年度共收入7618577.57元，其中：财政拨款收入7618577.57元。

三、部门支出情况说明

本年度总支出7522545.58元，其中：基本支出4276377.57元，占总支出57%；项目支出3246168.01元，占总支出43%

四、部门结转结余情况说明

上年度结转和结余为0，本年总收入7618577.57元，其中财政拨款收入7618577.57元。本年支出总计7522545.58元，年末结转96031.99元（资金结转）

五、部门“三公”经费、会议费和培训费支出情况说明

“三公”经费年初预算车辆运行费78000元，实际支出78000元，比年初预算增加0元，上年度公务车辆运行费78000，增加0元，增幅0%，由于年内对车辆运行年限较长，部分零件老化，年内对车辆进行维修。

（2）会议费支出0元，上年度会议费0元。

（3）培训费支出0元：上年度培训费0元。

六、部门预算执行情况分析说明

（一）综合收支与上年度决算对比情况

本年度财政拨款数7618577.57元，其中：一般公共预算收入7618577.57元，财政专户资金0元。本年度总支出7522545.58元，其中：一般公共预算支出3223504.1元，基本支出4276377.57元，项目支出3246168.01元。2015年度财政拨款收入4529945.2元，收入比上年增加3088632.37元，增幅68%。支出合计4719945.2元，其中：基本支出4539945.2元，项目支出180000元。支出较上年增加2802600.38元，增幅59.38%，主要增长原因为工资调整、缴纳社保、直接支付中介审计费。

（二）财政拨款支出与年初预算对比情况及增减原因分析说明（预决算差异分析）

审计局年初预算下达4520579元，本年度实际财政拨款数3223504.1元， 2015年度财政拨款数为7618577.57元，预算完成率达100%。财政拨款数增加的主要原因是基本工资调整、艰苦边远地区津贴。

（三）机关运行经费支出情况说明

本年度机关运行经费总支出1157400.25元，主要包括一般公共预算支出中的基本支出日常公用经费支出。

（四）部门国有资产占用和国有资产收益征缴情况说明

本部门无国有资产收益

（五）部门预算绩效管理工作开展情况说明

（一）本单位严格遵守财务管理制度，按照市财政部门要求开展财务管理、决算组织、编报、审核工作。

（二）本单位能够按照部门决算公开要求进行及时、准确公开，主管部门能够及时下达部门决算批复。

七、项目资金使用情况说明

本年度项目支出项目支出3246168.01元，占总支出43%，主要用于支付中介机构审计费等专项开支。

八、政府采购情况

    单位政府采购计划13.5万元，其中：政府采购货物支出4.7万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出8.8万元；实际采购13.5万元，其中：政府采购货物支出4.7万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出8.8万元。

    其他有关说明内容。

九、其他重要事项的情况说明

无他重要事项的情况说明

十、专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。 
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。 
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。 
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 
附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。 
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。 
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 
上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。 
结余分配：反映单位当年结余的分配情况。 
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。 
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 
对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。 
“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 
机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 
本单位支出功能分类说205（类）02（款）01（项):学前教育。208（类）05（款）05（项）机关事业单位基本养老保险缴费支出。

 

2017年10月10日

附件：2016年昌吉市审计局三公经费表

2016年昌吉市审计局决算报表